Что касается НДФЛ, то с доходов самого предпринимателя НДФЛ не платится, а с доходов наемных сотрудников работающих у ИП НДФЛ подлежит исчислению и уплате в бюджет в полном объеме (если не применяются какие либо налоговые вычеты).

Не платятся эти налоги лишь для хозяйственных операций, облагаемых по вмененке (ЕНВД). Если же предприниматель совершил хотя бы одну операцию, не подпадающую под ЕНВД, то с нее должны быть уплачены все налоги в соответствии с его системой налогообложения, как налогоплательщика - общей или упрощенной.

Кроме того, у Вас могут быть основания для уплаты других налогов, которые не упомянуты в статье 346.26 НК, например, транспортного или земельного налога.

Безналичное обращение и расчеты

Расчеты осуществляются либо непосредственно между сторонами возмездного имущественного отношения, либо с участием дополнительного субъекта - кредитной организации. Расчетные отношения регламентируются нормами различных отраслей права, в первую очередь, нормами финансового и гражданского права, которые в совокупности образуют комплексный институт права. Важнейшими нормативными актами, регулирующими данную сферу общественных отношений, являются Гражданский кодекс РФ (ст.

Безналичный расчет при ЕНВД: а была ли розница?

Хорошо быть ИП-шником, еще лучше – ЕНВД-шником. И работать с населением без ККТ и прочих неприятных атрибутов общения с наличными – тем более неплохо. Однако на то ИП и называется индивидуальным предпринимателем, что не может пройти мимо лишнего заработка. Например, продать что-то юридическому лицу.

И если продать товар физическому лицу – представителю организации, который потом будет отчитываться по авансовому отчету, за наличные, не вызывает никаких проблем, выписал товарный чек и свободен.

ЕНВД в части работы с юр лицами по безналу

В соответствии со статьей 346_26 Кодекса система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности может применяться в отношении видов предпринимательской деятельности, установленных пунктом 2 статьи 346_26 Кодекса, в том числе в отношении предпринимательской деятельности в сфере розничной торговли.

Согласно статье 346_28 Кодекса налогоплательщиками единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности признаются организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие на территории муниципального района, городского округа, городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга, в которых введен единый налог на вмененный доход, предпринимательскую деятельность, облагаемую данным налогом.

Статьей 346_27 Кодекса установлено, что к розничной торговле относится предпринимательская деятельность, связанная с торговлей товарами (в том числе за наличный расчет, а также с использованием платежных карт) на основе договоров розничной купли-продажи.

Исходя из пункта 1 статьи 492 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — ГК РФ), по договору розничной купли-продажи продавец, осуществляющий предпринимательскую деятельность по продаже товаров в розницу, обязуется передать покупателю товар, предназначенный для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью.

Соответственно, определяющим признаком договора розничной купли-продажи в целях применения единого налога на вмененный доход является то, для каких целей налогоплательщик реализует товары организациям и физическим лицам: для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, или для использования этих товаров в целях ведения предпринимательской деятельности.

Также следует отметить, что согласно пункту 5 постановления Пленума ВАС Российской Федерации от 22 октября 1997 года N 18 «О некоторых вопросах, связанных с применением положений Гражданского кодекса Российской Федерации о договоре поставки » под целями, не связанными с личным использованием, понимается в том числе приобретение покупателем товаров для обеспечения его деятельности в качестве организации или гражданина-предпринимателя (оргтехники, офисной мебели, транспортных средств, материалов для ремонтных работ и т.п.).

В случае, если указанные товары приобретаются у продавца, осуществляющего предпринимательскую деятельность по продаже товаров в розницу, отношения сторон регулируются нормами о розничной купле-продаже.

Телефонная консультация 8 800 505-91-11

Звонок бесплатный

Безналичный расчет ип

Что является безналичным расчетом между ип и ооо, чтобы не применять ккт - оплата на р/сч ооо через кассу банка или только с р/сч ип на р/сч ооо?

Здравствуйте. Безналичным является только перевод с одного банковского счета на другой, для всех остальных случаев нужны онлайн-кассы.

Может ли физ. лицо не ип продать юр. лицу товар на сумму 200000 р по безналичному расчету! Ту.

Уважаемый Дмитрий, физическое лицо не ИП может продать юридическому лицу товар на сумму 200000 рублей по безналичному расчету, если банк возьмется провести данный платеж. В любом случае, сведения о нем будут направлены в Росфинмониторинг.

Я ИП на ПСН, работаю только с юр.лицами и только по безналичному расчету, занимаюсь разработкой программного обеспечения. Вопрос: как нужно построить работу с заказчиками с точки зрения документооборота, чтобы в итоге у меня оказался первичный документ, который я могу занести в КУДиР для учета доходов, а у заказчика - результат работы? Как я вижу эту цепочку:
1. Заказчик связывается со мной, мы договариваемся о перечне работ.
2. Я составляю Договор оказания услуг (или договор подряда, не принципиально). Высылаю электронную копию на подписание заказчику. Он подписывает, присылает мне скан обратно, затем я тоже подписываю, ставлю свою печать, оставляю себе эту бумажку + скан отсылаю обратно заказчику в электронном виде.
3. Я выполняю работы.
4. Заказчик оплачивает работу на мой р/счет ИП.
5. Я составляю Акт об оказании услуг. Повторяем процедуру подписания и отсылки сканов из п.2. На этом сотрудничество завершено.
Все ли правильно? Кроме того, какой из документов вносится в КУДиР и как именно (приведите пример такой записи)? Плюс, нужен ли дополнительно приходный кассовый ордер после того, как мне придут средства в счет оплаты договора № ХХХ от dd.mm. ?

Все верно в Вашей схеме. Сканы документов имеют юридическую силу (ст. 434 ГК РФ). И договора об оказании услуг с актом достаточно для подтверждения (ст. 779 ГК РФ) Дополнительно приходник не нужен. Вноситься в систему договор.

Георгий, так все верно. Договор должен быть заключен в письменной форме, при этом, согласно статье 434 ГК в качестве письменной формы допускаются и сканы. При этом, учитывая то обстоятельство, что вы занимаетесь разработкой ПО неотъемлемой частью договора у Вас должно являться ТЗ, дабы избежать противоречий между вами и заказчиком, в результатах выполненного задания. Стандарт ТЗ выбирайте сами: лучше IEEE STD 830-1998 (он более полный). Кроме того, определите в договоре за кем сохраняются авторские права на ПО и степень использования данных прав каждой из сторон Соответственно по результатам выполнения подписываете АКТ приема выполненных работ, где прописываете, что заказчик претензий не имеет (Статья 720 ГК РФ. Приемка заказчиком работы, выполненной подрядчиком). В КУДиР будете вносить договор (оплата по договору №...от...) С увжажением.

Здравствуйте. Тут скорее агентский договор больше подходит. Ведь разработка программ это выполнение работ, а не продажа товара. ГК РФ Статья 1005. Агентский договор 1. По агентскому договору одна сторона (агент) обязуется за вознаграждение совершать по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от своего имени, но за счет принципала либо от имени и за счет принципала. По сделке, совершенной агентом с третьим лицом от своего имени и за счет принципала, приобретает права и становится обязанным агент, хотя бы принципал и был назван в сделке или вступил с третьим лицом в непосредственные отношения по исполнению сделки. По сделке, совершенной агентом с третьим лицом от имени и за счет принципала, права и обязанности возникают непосредственно у принципала. 2. В случаях, когда в агентском договоре, заключенном в письменной форме, предусмотрены общие полномочия агента на совершение сделок от имени принципала, последний в отношениях с третьими лицами не вправе ссылаться на отсутствие у агента надлежащих полномочий, если не докажет, что третье лицо знало или должно было знать об ограничении полномочий агента. 3. Агентский договор может быть заключен на определенный срок или без указания срока его действия. 4. Законом могут быть предусмотрены особенности отдельных видов агентского договора. Если речь только о том, что это валютный контракт, то работать с валютными операциями не так сложно. Один раз оформите, и потом будете каждый месяц предоставлять документы. Если корректный договор, то можно минимум документов оформлять. Советую с банком согласовать предварительно договор и затем предоставлять инвойс и акты (если будут указаны). Вот в этом случае, при контракте с иностранным Заказчиком, проблем с патентом быть не должно. Сейчас немного изменился порядок, паспорт сделки не нужен, с 1 марта 2018 года действует Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления». Важно соблюдать требования, так как ответственность за нарушение валютных операций не изменилась - ст.15.25 КоАП РФ. Резюмируя, предлагаю проверить, какие документы предоставляет Вам Комиссионер, как Вы можете подтвердить, что занимаетесь разработкой ПО. Если суммы значительные, то налоговая попытается скинуть с патента, и в первую очередь затребует документы. Договор без остальных документов подтверждением разработки ПО не является. Тем более что указано о консультационных услугах Желаю удачи. В.

Почти все верно. Но Вам нужно в договоре оказания услуг, ст.434, ст.779 ГК РФ предусмотреть, что обмен сторонами документами по электронной почте будет действительным наряду с представлением оригиналов документов (Договор, акт и тд) В противном случае Вам нужно обменяться оригиналами. Дополнительный приходный кассовый ордер не нужен. Ст.346.43-346.53 НК РФ.

Вы можете действовать по данной схеме, единственно пропишите в договоре, что Стороны обмениваются документами с таких то адресов электронной почты, также Вы можете начать применять сервис Контур Диадок, который позволяет подписывать документы электронной подписью. Для ведения документооборота можете также использовать сервис Контур Эльба, в нем можно готовить договора и акты выполненных работ, выставлять через него счета, система сама будет готовить за вас отчеты и можно сдавать отчетность через интернет.

При оплате товара по безналичному расчету (расчетный счет) может ли ИП заключать договор розничной купли-продажи с предприятиями и МУ, если товар будет использоваться не в коммерческих целях (спортивный инвентарь)

Для ИП ограничений нет. Для муниципальных учреждений - 44-ФЗ и 223-ФЗ. При соблюдении необходимых формальностей заключить договор розничной купли-продажи можно и с гос. и мун. учреждениями ГК Статья 492. Договор розничной купли-продажи 1. По договору розничной купли-продажи продавец, осуществляющий предпринимательскую деятельность по продаже товаров в розницу, обязуется передать покупателю товар, предназначенный для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью.

Физ. лицо продает ИП холодильник, расчет безналичный. Помимо договора купли-продажи нужно ли подписывать акт приема-передачи?

Здравствуйте, в обязательном порядке подписание акта не требуется. Но, если подпишите, лишним не будет. Удачи вам и всего наилучшего

Это у Вас также будет доказательством выполнения обязательств сторон по передаче денег и холодильника. Лучше подписывать, лишним не будет, заодно сделаете в акте описание, в каком состоянии передан.

Добрый вечер! В данном случае подписание акта нет не нужно по данному обстоятельству. Если в договоре прописано. Если нет, соответственно нужно

Я ИП на ЕНВД. У меня магазин, продаю пром. Товары за наличный и безналичный расчет, в том числе и организациям. Была выездная проверка. С общей суммы оборота по расч. Счету мне насчитали 18% (налоговая считает, что продажа товара организациям-это оптовая торговля, и подлежит налогообложению по общей системе налогообложения) Организациям выписывал счет-фактуры без выделения НДС. Я покупаю товар у организаций, которые выделяют НДС. 1. Права ли налоговая, посчитав НДС с полного оборота, может можно учесть входной НДС? 2. Могу ли я на ЕНВД продавать товар организациям для их текущей деятельности, не для перепродажи?

Здравствуйте, уважаемый Пользователь! По ЕНВД имеете право торговать только в розницу. Для оптовой торговли - ка минимум УСН. Благодарим Вас за использование нашего сайта и желаем Вам всего самого наилучшего.

Здравствуйте. Вам нужно найти хорошего бухгалтера и консультироваться с ним на платной основе. На сайте по коммерческим вопросам бесплатной помощи нет

Можно ли продавать продукты питания школе за безналичный расчет если ип находиться на енвд.

Здравствуйте, Галина Ответ на Ваш вопрос возможен только на платной основе, т.к. носит коммерческий характер... Вы не относитесь к льготной категории граждан (многодетные, малоимущие, инвалиды, пенсионеры и пр..), кому положена бесплатная юридическая помощь. Обращайтесь за помощью к любому юристу на сайте Желаю Вам удачи и всех благ!

Нет нельзя продавать продукты школе за безналичный расчет в принципе без соблюдения требовний 44 фз,поэтому заключайте договор и предусматривайте порядок расчета в соответствии с документацией о закупках.

Нужно ли платить налог ИП с продажи своего оборудования?
Повлияет как нибудь безналичный расчет при продаже?

Добрый день! Да, налог платить нужно. Безналичный расчет при продаже никак не повлияет Благодарим за обращение, желаем удачи!

Я ип на енвд могу ли я поработать с другим ип на усн по безналичному расчету?

Здравствуйте. Статья 346.26. Общие положения 1. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности устанавливается настоящим Кодексом, вводится в действие нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных районов, городских округов, законами городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя и применяется наряду с общей системой налогообложения (далее в настоящей главе - общий режим налогообложения) и иными режимами налогообложения, предусмотренными законодательством Российской Федерации о налогах и сборах. Есть и риски.

Недавно зарегистрировался в налоговой как ИП, для безналичного расчета с организациями досуга (санатории). Я профессиональный музыкант, оказываю услуги по проведению концертов для отдыхающих. Кроме 6% по упрощенке, должен ли я платить 23 тысячи в год отчислений в Пенсионный фонд?

Да, обязательно должны платить страховые взносы

Оплата за услуги ИП по безналичному расчету

Здравствуйте, я ИП. В моей сфере вся оплата от клиентов должна проходить по безналичному расчету.
Хотел узнать, как составить квитанцию, чтобы клиент оплачивал мои услуги через СБЕРБАНК и ВТБ.

P.S. Если кто-то сможет помочь составить такие квитанции, я вышлю данные расчетного счета и заплачу за помощь.
Спасибо.

Приобретите мобильный терминал

Можно попробовать.

Здравствуйте! Вам нужно самой выбрать юриста и обратиться к нему с личным сообщением. Таковы правила сайта

Обратитесь в свой банк, там составят такую форму за символическую плату, Андрей.

Через сбербанк могут быть трудности. Там не принимают оплату по квитанции на счет ИП и юрлиц. Сам сталкивался. Какие-то "технические" проблемы. Хотя в прошлом году принимали без проблем. Что в этом году случилось, я не знаю. Оплату госпошлин Сбербанк принимает по квитанции, а оплату на счета юрлиц и ИП нет. Почему не знаю. Зато через другой банк (менее известный) оплату приняли без проблем. Обращайтесь, я Вам помогут составить образец квитанции.

Может ли ИП на ЕНВД выписывать ТОРГ-12 при оплате по безналичному расчету.

Нет. На ЕНВД Вы работаете с населением. Зачем физлицу товарная накладная?

У меня ИП. Я купил у организации по безналичному расчету товар, который мне не подошел. Хочу его обменять, но мне отказали (как и деньги). Ссылаясь, что закон о защите прав потребителей к деятельности хозяйствующих субъектов отношения не имеет. Как быть, на чьей стороне закон и как можно решить вопрос в мою сторону?

Здратсвуйте! Если товар предназначен для личных, семейных, бытовых нужд, то только в этом случае распространяется Закон "ОЗПП" на данную покупку.

Здравствуйте! ЗОЗПП действительно к ВАМ не применяется. Смотрите условия договора - и иск в арбитраж УДАЧИ ВАМ

Сергей, если Вы купили товар для деятельности ИП - то ЗоЗПП не применяется. Вам в данном случае нужно направлять письменную претензию, заказным письмом с описью вложения. Дать срок для устранения недостатков - либо вернуть деньги. По истечении этого срока обращаться в арбитражный суд.

отказали правильно пишите претензию и расторгайте договор в арбитраже.

Хочу открыть ИП для оказания услуг ООО. Расчет предполагается только БЕЗНАЛИЧНЫЙ. Нужно ли при этом применять ККМ?

Нет, достаточно открыть счет в банке.

Нет, Вы можете обойтись без ККМ.

Занимаюсь разработкой сайтов. Я ИП, Упрощенная система налогооблажения, 6%, безналичный расчет. Так как работы много, сам не справляюсь хочу заключить договор с другим ИП на выполнение части работ. Договор хочу заключить на год. Сумма будет оговариваться индивидуально к каждому виду работ. Нужны ли еще какие либо подтверждающие документы к договору, или просто достаточно от исполнителя счета на каждый вид работ. После выполнения работы (написания сайта к примеру) исполнитель должен выставить акт выполненных работ мне. Обязательно ли моя копия акта должна оставаться у меня по каждому виду работ и если да, то что делать если исполнителю акты в принципе не нужны и он их не выставляет.

Спасибо.

документ подписывается с обоих сторон индивидуальными предпринимателями; содержание договора касается исключительно предпринимательской деятельности; так как цель взаимоотношений ИП получить выгоду, то в договоре между ИП и ИП обязательно фиксируется не только характер их взаимоотношений, но и размер оплаты по взятым ими на себя обязательствам.обязательное требование – обозначение правового статуса (ИП), а также указание на данные Свидетельства о гос. регистрации ИП (в реквизитах сторон или в шапке договора) (421 ГК РФ).

Если он ИП, то счет и акт. Ему не нужны, а Вам нужны. Обязательно Договор можете заключить любой - услуг, подряда, либо смешанный, статья 421 ГК РФ

"Обязательно ли моя копия акта должна оставаться у меня по каждому виду работ" Нет, у Вас есть поступление денег на р/с и договор оказания услуг согласно ст. 779 ГК РФ. Больше Вам ничего не нужно.

Гражданско-правового характера можете заключить договор. Копия договора для вас именно обязательна. В Реквизитах указывайте свой р.с.и исполнителя то есть с обеих сторон. ГК РФ Статья 779. Договор возмездного оказания услуг Позиции высших судов по ст. 779 ГК РФ >>> Путеводитель по судебной практике (высшие суды и арбитражные суды округов) по ст. 779 ГК РФ >>> 1. По договору возмездного оказания услуг исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги (совершить определенные действия или осуществить определенную деятельность), а заказчик обязуется оплатить эти услуги. 2. Правила настоящей главы применяются к договорам оказания услуг связи, медицинских, ветеринарных, аудиторских, консультационных, информационных услуг, услуг по обучению, туристическому обслуживанию и иных, за исключением услуг, оказываемых по договорам, предусмотренным главами 37, 38, 40, 41, 44, 45, 46, 47, 49, 51, 53 настоящего Кодекса.

Учитывая то, что расходы при применяемой Вами УСН (доходы 6%) никак не влияют на величину рассчитываемого налога, то документальное подтверждение данных расходов не требуется . Исключение оставляют лишь суммы, подтверждающие уплату страховых взносов и пособий по временной нетрудоспособности. Но это не тот случай, о котором мы сейчас говорим. ИП с объектом Доходы 6% имеют право в любой момент снять со своего счета денежные средства для оплаты своих расходов. И сделать это можно в любое время независимо от времени уплаты упрощенного налога. При этом документального подтверждения данных расходов, на которые сняты деньги, в рамках главы 26.2 НК РФ не требуется. Так что вполне можете обойтись без актов. Но акты можно составить с целью подтверждения выполненного объема работ в целях возможных разногласий.

Здравствуйте. Договор и акт выполненных работ. Акт выполненных работ относится к первичным бухгалтерским документам, на основании которых производится оплата. Кроме того, этот документ вместе с договором может быть использован во время судебного разбирательства или для исчисления срока давности. ФЗ-129 «О бухгалтерском учете», в котором указано, что все хозяйственные операции, которые производятся организацией любой формы собственности, должны находить отражение в бухгалтерском учете. Копии акта вам не особо понадобятся, они у вас просто хранятся, вы ведете КУДИР и все.

В вашей ситуации лучше заключить договор субподряда ст706 ГК РФ Вам как ИП.который использует УСН.6% можно обойтись и без актов выполненных работ. Но тем не менее я вам рекомендую все таки на каждый вид выполненных работ составлять акты,потому что никто не застрахован от проведения налоговых проверок.И тогда вам эти акты несомненно пригодятся Гражданский кодекс | ст 706 ГК РФ Статья 706. Генеральный подрядчик и субподрядчик [Гражданский кодекс РФ] [Глава 37] [Статья 706] 1. Если из закона или договора подряда не вытекает обязанность подрядчика выполнить предусмотренную в договоре работу лично, подрядчик вправе привлечь к исполнению своих обязательств других лиц (субподрядчиков). В этом случае подрядчик выступает в роли генерального подрядчика. 2. Подрядчик, который привлек к исполнению договора подряда субподрядчика в нарушение положений пункта 1 настоящей статьи или договора, несет перед заказчиком ответственность за убытки, причиненные участием субподрядчика в исполнении договора. 3. Генеральный подрядчик несет перед заказчиком ответственность за последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субподрядчиком в соответствии с правилами пункта 1 статьи 313 и статьи 403 настоящего Кодекса, а перед субподрядчиком - ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение заказчиком обязательств по договору подряда. Если иное не предусмотрено законом или договором, заказчик и субподрядчик не вправе предъявлять друг другу требования, связанные с нарушением договоров, заключенных каждым из них с генеральным подрядчиком. 4. С согласия генерального подрядчика заказчик вправе заключить договоры на выполнение отдельных работ с другими лицами. В этом случае указанные лица несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение работы непосредственно перед заказчиком.

Помогите, пожалуйста, с вопросом налогов. Я ИП на ОСН, работаю по безналичному расчету, занимаюсь поставкой оборудования с завода-производителя. За 2015 год на счёт поступили средства в размере 700 000 р. (включая перечисления из ФСС пособий по беременности и родам, по рождению ребёнка и по уходу за ним), на 450 тыс я приобрела оборудование у завода. Прибыль, вместе с пособиями, составила 250 тыс, а бухгалтер утверждает, что надо оплачивать в ПФР 1% сверх прибыли в 300 тыс со всей суммы, поступившей на счёт (700 000-300 000=400 000. 1% составляет 4000 руб). Так ли это? Правильный ли это расчёт? Спасибо!

в зависимости от применяемой Вами формы налогообложения бухгалтеру виднее, но если Вы сомневаетесь, уточните у других бухгалтеров а мы здесь юристы!

ИП на ЕНВД. Можно ли совершать сделки по безналичному расчету с ООО. Если можно. То какие документы для этого надо выписывать?

Здравствуйте! Можно. ВЫписывайте счет фактуру и накладные. Но счет ВАШ окажется под наблюдением УДАЧИ ВАМ

Имеет ли право ИП продавать товар предприятиям по безналичному расчету.

Конечно, Вы можете как наличным расчетом в пределах 100 000 руб. по одной сделке, так и безналичным

Может продавать согласно договору поставки Ст.506 ГК РФ.

У меня ип, в свой павильон я поставил аппарат бля безналичного расчета, взял его в сбербанке. Это было 14 или 15 месяцев назад, при заключении договора, помню, что вроде есть штраф за то что в месяц через этот аппарат проходит меньше 50 т. р. или вообще его могут за это забрать обратно. Прошло 14 месяцев и мне звонят и говорят что имеется задолженность в размере 14 т. р. в месяц штраф составлял 1 т.р с чем то, итого с НДС я должен им 16800 р. Меня ни разу ни кто не предупредил о том что капает штраф, с каждым месяцем сумма растёт и т.д. Как быть?

Здравствуйте! Смотрите условия договора,если штраф предусмотрен,придется платить.

У меня вопрос.
Я являюсь ИП и занимаюсь производством. Работаю только по безналичному расчету, налогообложение у меня УСН 6% .Налоговая обязывает поставить кассовый аппарат...
Могу ли я работать без кассового аппарата?

Если вы не принимаете наличные деньги, то требование налоговой неправомерно.

Я ИП на ЕНВД. Организация из Армении оплатила за товар по безналичному расчету в рублях. Затем сами приехали из Армении и забрали товар. Какие отчеты мы должны сдавать в налоговую? Если сдаем только декларацию по ЕНВД! Спасибо за ответ.

Марина! С этим вопросом Вам нужно обратиться на сайт бухгалтеров, аудиторов или задать вопрос на официальном сайте ФНС.

Я ИП в Воронежской области. Мне надо перечислить деньги поставщику по безналичному расчету. В строке НДС что указывать. У меня ЕНВД.

платежное поручение заполняется на основании счет от поставщика

Я ИП. Оплатил по безналичному расчету товар и услугу доставки (пеллеты для отопительного котла). Оплата прошла 20.11.15 года. Никакой информации от поставщика на поступало до сегодняшнего дня. Решили позвонить и узнать как обстоят дела с нашим товаром и когда будет доставка. Телефон все время занят. Удалось дозвониться с другого мобильного, взяли трубку, но как услышали знакомый голос, тут же бросили трубку и больше не поднимают. Что нам делать в этой ситуации? Хотим вернуть деньги, так как товар, это уже понятно, мы не дождемся.

Подавайте в суд исковое заявление о расторжении договора и взыскании денежных средств.

Можете взыскать деньги в судебном порядке как неосновательное обогащение.

Деньги вернуть можно, уточните кроме платежки какие еще документы есть на поставку - счет, договор?

Здравствуйте. Порядок - один для всех. Сначала - письменная (на бумаге!!!) претензия (в свободной форме), а уж затем - суд. Цена то хоть большая? Овчинка выделки стоит?

Вручить претензию с требованием о возврате денежных средств в десятидневный срок, в том случае если требования претензии не будут удовлетворены взыскивать в судебном порядке, в том числе проценты за пользование чужими денежными средствами (395 ГК РФ).

Уважаемый Роман г.Пушкино! Согласно ст.309 Гражданского кодекса РФ «Обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований – в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями». Также согласно ст.310 Гражданского кодекса РФ «Односторонний отказ от исполнения обязательства и односторонне изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных законом». Тем самым исходя из выше изложенного: - Поскольку доказательств исполнения обязательства по Поставке оборудования НЕ имеется, то в этом случае вы вправе обратиться в Суд по месту регистрации Поставщика с исковыми требованиями к Поставщику. Удачи вам Владимир Николаевич г.Уфа 30.11.2015г

подобные действия фиксируйте документально, для этого обращайтесь в полицию с заявлением, в заявлении опишите ситуацию, приложив документ оплаты по безналу и распечатку телефонных звонков (даты).

Я ИП хочу узнать нужно ли платить налог на добавленную стоимость по безналичному расчету если я плачу ЕНДФЛ.

Здравствуйте. Нет, Вы платите только по своей налогооблагаемой базе. Договора составили?

Может ли ИП брать комиссию при оплате по безналичному расчету? Здравствуйте. У меня есть интернет магазин по продаже мобильной техники и аксессуаров. ИП открыто на упрощенной системе налогооблажения 6% .
Вопрос: Могу ли я размещать информацию для клиентов у себя на сайте о том что оплата по безналичному расчету принимается +9% к стоимости товара (чтобы включить в эту стоимость и оплату налогов и проценты банка за обналичивание средств) и для физических лиц и для юридических? И само собой можно ли вообще принимать безналичную оплату на расчетный счет ИП с процентами к стоимости товаров на сайте?
Я знаю что большинство обычных магазинов и интернет магазинов принимают оплату по безналичному расчету с процентами к стоимости товаров и на сайтах эта информация у них указана. Обратите внимание что речь не идет о платежных терминалах. Речь идет о выставлении счета клиенту или юр лицу и далее уже они оплачивают на расчетный счет ИП. нарушаю ли я закон в соответствии со ст.16.1 п.4 Закона о защите прав потребителей?

Статья 26.1. Дистанционный способ продажи товара (введена Федеральным законом от 21.12.2004 N 171-ФЗ) 1. Договор розничной купли-продажи может быть заключен на основании ознакомления потребителя с предложенным продавцом описанием товара посредством каталогов, проспектов, буклетов, фотоснимков, средств связи (телевизионной, почтовой, радиосвязи и других) или иными исключающими возможность непосредственного ознакомления потребителя с товаром либо образцом товара при заключении такого договора (дистанционный способ продажи товара) способами. (в ред. Федерального закона от 25.10.2007 N 234-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции) 2. Продавцом до заключения договора должна быть предоставлена потребителю информация об основных потребительских свойствах товара, об адресе (месте нахождения) продавца, о месте изготовления товара, о полном фирменном наименовании (наименовании) продавца (изготовителя), о цене и об условиях приобретения товара, о его доставке, сроке службы, сроке годности и гарантийном сроке, о порядке оплаты товара, а также о сроке, в течение которого действует предложение о заключении договора. 3. Потребителю в момент доставки товара должна быть в письменной форме предоставлена информация о товаре, предусмотренная статьей 10 настоящего Закона, а также предусмотренная пунктом 4 настоящей статьи информация о порядке и сроках возврата товара. 4. Потребитель вправе отказаться от товара в любое время до его передачи, а после передачи товара - в течение семи дней. В случае, если информация о порядке и сроках возврата товара надлежащего качества не была предоставлена в письменной форме в момент доставки товара, потребитель вправе отказаться от товара в течение трех месяцев с момента передачи товара. Возврат товара надлежащего качества возможен в случае, если сохранены его товарный вид, потребительские свойства, а также документ, подтверждающий факт и условия покупки указанного товара. Отсутствие у потребителя документа, подтверждающего факт и условия покупки товара, не лишает его возможности ссылаться на другие доказательства приобретения товара у данного продавца. Потребитель не вправе отказаться от товара надлежащего качества, имеющего индивидуально-определенные свойства, если указанный товар может быть использован исключительно приобретающим его потребителем. При отказе потребителя от товара продавец должен возвратить ему денежную сумму, уплаченную потребителем по договору, за исключением расходов продавца на доставку от потребителя возвращенного товара, не позднее чем через десять дней со дня предъявления потребителем соответствующего требования. 5. Последствия продажи товара ненадлежащего качества дистанционным способом продажи товара установлены положениями, предусмотренными статьями 18 - 24 настоящего Закона. http://www.consultant.ru/popular/consumerism/37_2.html#p331 © КонсультантПлюс, 1992-2015

Я, ИП на ЕНВД, но хочу работать с организацией на поставку товара. Расчет с ИП будет по безналичному расчету. Какие налоги и под какое налогообложение попадает ИП?

здравствуйте. ЕНВД.

Может ли репетитор ИП принимать деньги безналичным расчетом на расчетный счет от родителей учеников, обучающихся дистанционно по скайпу и проживающих в других городах. Может ли физлицо переводить деньги на РС ИП репетитора. Как выдавать лицу в другом городе БСО или при переводе клиентом денег на РС репетитора-предпринимателя БСО выдавать не нужно?

Да, можете принимать деньги.

Денежные расчеты могут осуществляться как в наличной, так и в безналичной форме. В соответствии с Гражданским кодексом (ст. 861), расчеты между индивидуальными предпринимателями, либо между индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами должны осуществляться в безналичном порядке. То есть Гражданский кодекс в отношении безналичных расчетов не разделяет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Однако законом не установлена обязанность для ИП открывать счета в банках и сдавать туда выручку. Но в некоторых случаях без расчетного счета ИП работать невозможно.

Сначала о наличных расчетах. Расчеты наличными деньгами могут осуществляться, если иное не установлено законом. Иное установлено, правда, не законом, а Указанием Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов". Согласно этому указанию, расчеты наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами, а также между юридическим лицом и индивидуальным предпринимателем, между индивидуальными предпринимателями, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей.

Обратите внимание! По одному договору! Т.е. если у вас долгосрочный договор (аренды, например), то в случае превышения этой суммы при наличных расчетах, вы обязаны перейти на безналичные расчеты.

При получении денежных средств наличными, предпринимателю следует помнить о том, что при расчетах за товары (работы, услуги) обязательно применение контрольно-кассовой техники (ККТ). Не применять ККТ можно только в случаях, указанных в п.2, п.2.1 (в старой редакции закона) и п.3 статьи 2 Федерального закона от 22.05.2003 г. № 54-ФЗ. Пункт 2 статьи 2 этого закона разрешает вместо ККТ применять бланки строгой отчетности (БСО) в случае оказания услуг населению (но не юрлицам!), пункт 2.1. разрешает не применять ККТ налогоплательщикам ЕНВД и ПСН, выдавая по требованию клиента документ, содержащий обязательные реквизиты, указанные в этом пункте. С 2013 года не применять ККМ смогут также ИП, применяющие патентную систему налогообложения (только при получении наличной выручки по видам деятельности, переведенным на патент). Пункт 3 разрешает не применять ККТ в труднодоступных местах, перечни которых определяются региональными властями.

Обратите внимание! С 1 июля 2017 года обязательно применение ККТ, обеспечивающих передачу фискальных данных в налоговые органы в режиме онлайн. Льготы по применению ККТ (плательщиками ЕНВД и ПСН) сохраняются до 1 июля 2019 года. Право применять БСО в бумажном виде сохраняется до 1 июля 2019 года, после этой даты и БСО должны формироваться через системы, обеспечивающие передачу данных онлайн.

Теперь о безналичных расчетах. Согласно документам Центрального банка РФ, для ведения предпринимательской деятельности физических лиц предназначены специальные счета (первые цифры 40802) и использовать обычные счета физлиц (первые цифры 40817) и депозитные счета недопустимо. Однако на практике многие предприниматели используют свои личные счета для получения денег от клиентов, если банк не препятствует этому. Штрафов за использование таких счетов законом не установлено. Правда, многие клиенты – юридические лица, неохотно соглашаются переводить на эти счета деньги, поскольку бояться претензий налоговых органов в части не удержания НДФЛ с доходов физических лиц.

Порядок ведения кассовых операций

С 2012 года, в связи с принятием "Положения о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации" (утв. Банком России 12.10.2011 N 373-П) индивидуальные предприниматели обязаны были соблюдать порядок кассовых операций. С 1 июня 2014 года начал действовать новый документ "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства" (утв. Указанием Банка России от 11.03.2014 N 3210-У), согласно которому ИП могут не устанавливать лимит кассы, не оформлять приходные и расходные ордера, т.е. кассу не вести.

Если же ИП решил соблюдать порядок кассовых операций и установить лимит кассы, то он должен оформлять ПКО и РКО, а сверхлимитную выручку сдавать в банк.

Для тех ИП, кто решил вести кассу, следующие рекомендации

Порядок кассовых операций состоит в учете поступления и выдачи наличных денег из кассы. Учет ведется в кассовой книге (форма КО-4). Приход денег оформляется приходными кассовыми ордерами (форма КО-1), расход - расходными кассовыми ордерами (форма КО-2).

При получении наличной выручки выписывается приходный кассовый ордер (ПКО). Если ИП применяет ККМ, то ПКО делается один раз в день. Если ИП не применяет ККМ, а применяет БСО, например, то можно выписывать ПКО при получении наличных денег по каждому БСО, а если клиентов много, то можно делать реестр БСО за день и заполнять ПКО на основании этого реестра. Если ИП применяет ЕНВД или ПСН и ККМ у него нет, то… что он напишет в ПКО, составленном по итогам дня, никто не проверит.

Расходы оформляются расходным кассовым ордером (РКО). Согласно упомянутому выше Указанию ЦБР от 7 октября 2013г. N 3073-У полученная в кассу выручка может расходоваться на зарплату, иные выплаты работникам, на командировочные расходы, на оплату товаров (работ, услуг) и некоторые другие расходы, в том числе на личные нужды предпринимателя. При этом следует учесть, что указанием прямо запрещено оплачивать из наличной денежной выручки ценные бумаги, аренду недвижимости, выдавать или возвращать займы. Оплата этих операций осуществляется либо по безналичному расчету, либо из денег, полученных с расчетного счета в кассу. Поэтому если ИП ведет кассу, лучше сначала выдать себе по РКО личные средства, а потом из личного кармана что-либо оплатить.

Проверку соблюдения порядка кассовых операций с 2013 года осуществляют налоговые органы. Эти же органы осуществляют проверку применения ККМ. Штрафы за неприменение ККМ установлены в пункте 2 ст.14.5 КоАП от ¼ до ½ суммы расчета, произведенной без применения кассовой техники, но не менее 10 тыс.рублей, при повторном нарушении последует приостановление деятельности на 90 суток. Кроме того, есть штрафы за применение ККТ без онлайн-режима и невыдачу чека в электронном виде и (п.4 и п.6 ст.14.5 КоАП). Обратите внимание! Штрафы в ст. 15.1 установлены за совершенно конкретные нарушения: превышение лимита кассы, несоблюдения порядка хранения денежных средств (на данный момент такого порядка нет для ИП), неоприходования в кассу денежной наличности. Ни за какие другие нарушения (например, ошибки в заполнении книги или ордеров) штрафов нет.

Счёт в банке - давно уже не показатель благосостояния владельца, а просто удобный инструмент оплаты. Платёжная пластиковая карта сейчас есть практически у каждого второго, а к ней, в свою очередь, привязан банковский счёт. Нужен ли ИП расчётный счёт или он вправе вести платежи через личный?

Вопрос далеко не праздный. Если счёт предназначен для частных целей, то банк начисляет на эти деньги проценты, а за операции на расчётном счёте приходится платить клиенту. Конечно, дополнительные расходы нести не хотелось бы. В этой статье мы ответим на частые вопросы наших пользователей:

• можно ли ИП работать без открытия счёта в банке;
• имеет ли право предприниматель указать свой личный счёт для расчётов в бизнесе;
• обязан ли ИП открывать расчётный счёт специально в предпринимательских целях;
• какие возможны последствия, если не открывать расчётный счёт, а проводить бизнес-платежи через личный;
• обязательно ли оплачивать налоги и страховые взносы безналичным путём.

Зачем открывать расчётный счёт

Может ли ИП работать без расчётного счёта? Да, если вы соблюдаете лимит наличных платежей (не более 100 тысяч рублей) в рамках одного договора с другим предпринимателем или юридическим лицом. При расчётах с работниками и обычными физическими лицами лимит законом не установлен.

Например, предприниматель арендовал у коммерческой организации офис. Арендная плата в месяц составляет 10 тысяч рублей, срок аренды - 11 месяцев, значит, общая сумма по договору равна 110 тысяч рублей. Это превышает возможный лимит, поэтому платежи должны идти через банк.

Важно: юридическим лицам открывать расчётный счёт в банке придётся в любом случае. Причина в том, что организация вправе перечислить налоги только безналичным путем. Для ИП такого требования нет, физическое лицо может рассчитаться с бюджетом как наличными, так и платёжным поручением.

В принципе, если лимит наличных расчётов с другими предпринимателями и организациями соблюдён, то можно не открывать расчётный счёт в банке. Вопрос в другом - насколько это удобно? Расплатиться наличными с партнёром можно в его бухгалтерии или в банке по квитанции. Если ИП не открывает расчётный счёт, то придётся терять время на дорогу и очереди.

Кроме того, при ведении операций с наличностью надо следовать правилам , которые, хоть и допускают для ИП упрощённый порядок, но довольно противоречивы. Наконец, существует проблема безопасности наличных платежей и сохранности денег. Получается, что хотя для ИП расчётный счёт не обязателен, на практике оказывается, что обойтись без банковских платежей трудно.

Собираетесь открыть свой бизнес? Не забудьте зарезервировать расчётный счёт. Для выбора расчетного счета попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:

Калькулятор подберет наиболее выгодное банковское предложение по расчетно-кассовому обслуживанию для вашего бизнеса. Введите объемы операций, которые планируете совершать в месяц, и калькулятор покажет тарифы банков с подходящими условиями.

Какие будут последствия, если пользоваться личным счётом в бизнесе

Может ли ИП использовать свой личный счёт в бизнесе? До 2014 года в статье 23 НК РФ был пункт, который прямо запрещал использование текущего счёта физического лица для предпринимательской деятельности. Сейчас это положение Налогового кодекса утратило силу, но по факту запрет продолжает действовать, а ИП не может пользоваться личным счётом в бизнесе. Почему?

1. Инструкция ЦБ № 153-И, которая действует в 2019 году, запрещает совершать по текущим счетам операции, связанные с бизнесом или частной практикой. Банк может просто отказаться проводить транзакции, если посчитает, что постоянные денежные поступления связаны с предпринимательской деятельностью.
2. Если вы получаете крупные суммы денег, как обычное физическое лицо, а не как ИП, то будьте готовы к вопросам службы безопасности банка об источнике этих средств. В рамках борьбы с финансированием терроризма и отмыванием нелегальных доходов банк вправе прекратить подозрительные операции.
3. Ваши партнёры по бизнесу могут отказаться переводить оплату на текущий счёт физического лица в банке. Причина в том, что ИФНС в таких случаях считает их налоговыми агентами и обязывает удерживать с переведенных сумм 13% подоходного налога и перечислять налог в бюджет.
4. Основанием безналичных расчётов для ваших контрагентов является заключённый с предпринимателем договор. Если же перечислять суммы по такому договору на текущий счёт, а не на расчётный счёт для ИП, то расходы по сделке будет трудно обосновать перед налоговиками.
5. Налоговые органы будут пытаться обложить налогом не только доходы, поступающие на личный счёт от бизнеса, но и другие собственные средства физического лица, не связанные с предпринимательством.
6. На режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН индивидуальный предприниматель должен подтверждать затраты, связанные с бизнесом. При оплате расходов с текущего счёта физического лица налоговая инспекция не примет их для уменьшения налоговой базы. В результате, вам придётся расстаться с большей суммой при уплате налогов.

Подведем итоги. Ответ на главный вопрос статьи: «Можно ли ИП работать без открытия расчётного счёта», - положительный. А вот нужен ли ИП расчётный счёт, решайте сами. Проводя только наличные платежи или пользуясь личным счётом физлица, вы во многом себя ограничиваете:

• не можете проводить онлайн-платежи в любое время и месте, где есть интернет;
• не позволяете своим покупателям и клиентам расплатиться картой или платёжным поручением;
• рискуете оказаться под подозрением у банка в отмывании нелегальных доходов;
• попадаете под дополнительное налогообложение доходов, не связанных с бизнесом;
• сужаете круг бизнес-партнёров, большинство из которых работают по безналу;
• несёте риски, связанные с хранением наличности.

А ведь цена вопроса не так уж велика. Ежемесячная оплата за ведение счёта и онлайн-банкинг составит чуть больше 1000 рублей, в зависимости от выбранного тарифа.

Очень часто отношения между ИП и организациями оформляются счетом на оплату. Одна из сторон выставляет счет клиенту, тот оплачивает его, а затем получает оплаченные товары или услуги. Сегодня статья для тех, кто не знает, что представляет собой счет на оплату и как его выставить.

Сразу хочется отметить, что выставлять счета и вести отчетность очень удобно в специальном сервисе .

Начнем с того, что счет на оплату представляет собой документ, который продавец выставляет на покупателя. В счете содержится следующая основная информация:

• Сведения о продавце – кто выставил счет;
• Сведения о покупателе – кому этот счет выставлен;
• Список товаров или услуг, их количество – за что платит покупатель;
• Цены на товары или услуги, общая сумма – сколько должен заплатить покупатель;
• Реквизиты расчетного счета продавца – куда должен заплатить покупатель.

По сути, процесс выставления счета происходит следующим образом:

1. Потенциальный клиент связывается с продавцом, так как желает приобрести его товары/услуги;
2. Продавец на основании запроса клиента составляет счет на оплату и отправляет его покупателю;
3. Покупатель оплачивает указанную сумму на расчетный счет в банке продавца;
4. Продавец проверяет получение оплаты и поставляет товар/оказывает услуги покупателю.

Когда надо выставлять счет

Приведем несколько ситуаций:

• Между контрагентами есть действующий договор, но в нем отсутствуют конкретные суммы товаров/услуг, их объем и сроки поставки/исполнения. Договор заключается на длительный период и содержит общие положения сотрудничества двух сторон. По мере необходимости в товарах/услугах клиент направляет запрос продавцу, а продавец выставляет ему счет согласно каждому конкретному запросу;
• Между сторонами нет договорных отношений, а поставку товаров или оказание услуг надо произвести как можно быстрее. В этой ситуации продавец выставляет счет на оплату, а договор оформляется позднее.
• Счет на оплату выставляется и в случае единоразовой поставки или услуги, когда сторонам нет смысла подписывать договор.

Таким образом, счет на оплату – документ, служащий основанием для осуществления покупателем оплаты продавцу, чтобы получить от него товары или услуги. Обратите внимание, что речь идет о безналичной оплате, поэтому продавец должен иметь расчетный счет в банке.

У счета на оплату нет унифицированной формы, его можно разработать самостоятельно. Счет должен содержать следующие обязательные реквизиты:

• Наименование юрлица (если это организация) или ИП;
• ИНН продавца (для юрлиц еще надо указать КПП);
• Банковские реквизиты, № расчетного счета, лицевого счета, корсчет, название банка и БИК;
• Перечень товаров/услуг;
• Итоговую сумму по счету с выделением НДС.

И там же вы можете скачать примеры заполнения в формате Excel, скриншоты которых мы приведем ниже.

На выделение НДС в счете на оплату обратите особое внимание! Если вы юрлицо или ИП на общем режиме, то в форме счета обязательно должна быть прописана ставка НДС и выделена его сумма. Если вы используете УСН, то НДС не выделяется, в счете указывается общая сумма и делается приписка «Без НДС».

Пример оформления счета без НДС:

Пример оформления счета с НДС:

Счет, как мы уже отметили, можно разработать самостоятельно. Его можно сделать в Excel или в Word и использовать созданный файл как шаблон. Счет может быть оформлен как на бланке продавца, так и без него. Для автоматического формирования счетов на оплату можно воспользоваться также бухгалтерскими программами или электронными сервисами.

Счет на оплату обязательно должен иметь порядковый номер. Их новая нумерация начинается с начала каждого года. Вы можете просто нумеровать их по порядку (№ 1, 2, 3, 4 …), а можете использовать специальную нумерацию, хотя она все равно будет порядковой (№ ТТ/16-1, ТТ/16-2 …).

В счете можно указать дополнительные условия оказания услуги или поставки товара, например сроки их выполнения.

На счете ставят свои подписи руководитель и главный бухгалтер. Если счет выставляется ИП, то ставится подпись только ИП. Желательно ставить печать.

Далее отправляется покупателю для оплаты. Оригинал счета можно направить почтой или курьерской службой, для ускорения процесса работы копию счета направляют покупателю электронной почтой или по факсу. Если покупатель согласен с указанными в счете условиями, то он оплачивает его.